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楼主:月光击败乌云
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2018年《基金法律法规》知识点:内部控制制度

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 一分耕耘一分收获,备考基金从业考试的各位考生准备得怎么样?为方便大家学习,东奥小编为您精心整理《基金法律法规》知识点:内部控制制度,希望能够对您的学习有所帮助。

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  内部控制制度

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  本知识点属于《基金法律法规》第二十四章基金管理人的内部控制

  【知识点】内部控制制度

  内部控制制度

  一、内部控制制度概述

1.合法、合规性原则。公司内控制度应当符合国家法律、法规、规章和各项规定
2.全面性原则。内部控制制度应当涵盖公司经营管理的各个环节,不得留有制度上的空白或漏洞
3.审慎性原则。公司内部控制的核心是风险控制,制定内部控制制度应当以审慎经营、防范和化解风险为出发点
4.适时性原则。内部控制制度的制定应当随着有关法律法规的调整和公司经营战略、经营方针、经营理念等内外部环境的变化进行及时的修改或完善

  二、内控大纲

  公司内部控制大纲是对公司章程规定的内控原则的细化和展开,是各项基本管理制度的纲要和总揽,内部控制大纲应当明确内控目标、内控原则、控制环境、内控措施等内容。

  三、基本管理制度

  基本管理制度应当至少包括风险控制、投资管理、基金会计、信息披露、监察稽核、信息技术管理、公司财务、资料档案管理、业绩评估考核和紧急应变等。

  四、部门规章

  部门业务规章是在基本管理制度的基础上,对各部门的主要职责、岗位设置、岗位责任、操作守则等的具体说明。

  五、业务操作手册

  业务操作手册是在基金管理人确定相关业务基础上,对业务的性质、种类以及相关的管理规定和操作流程及要求进行明确的说明,是业务人员上岗操作的指南。

  不要每天在学不进去的时候都想着明天在学,这样您欠下的债只会越来越多,要每天坚持学习基金法律法规知识点,养成良好的备考习惯。小编祝福大家都能得偿所愿!


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